Цифровой рубль: что изменится для бизнеса

Цифровой рубль — третья форма российской национальной валюты наряду с наличными и безналичными деньгами. Его выпускает Банк России, а операции проходят через платформу регулятора. Один цифровой рубль равен одному обычному рублю.

Для покупателя это еще один способ оплаты, такие платежи проходят через универсальный QR‑код, средства списываются с цифрового кошелька. Для бизнеса — дополнительный канал расчетов, который можно подключить через банк — участник платформы цифрового рубля. Новая форма денег не заменяет наличные и безналичные рубли, а существует параллельно с ними.

Массовое внедрение цифрового рубля и универсального платежного кода закреплено Федеральным законом от 23.07.2025 № 248‑ФЗ, который вводит поэтапный обязательный прием цифрового рубля от граждан и универсального QR‑кода от НСПК. Закон подписан президентом, а дата запуска обязательного этапа для части бизнеса определена с 1 сентября 2026 года.

Инфраструктура постепенно развивается:

• введен универсальный платежный код (единый QR‑код НСПК), он совмещает цифровой рубль, СБП, карты и сервисы рассрочки;
• предусмотрен льготный период, когда комиссии не взимаются, — до конца 2026 года;
• определены долгосрочные тарифы с 2027 года, которые равны тарифам для эквайринга или ниже их.

Обязанность вводится поэтапно (в три этапа) в зависимости от выручки продавца и банка, с которым он работает.

От обязанности принимать цифровой рубль освобождены компании с годовой выручкой менее 20 млн руб., а также те, кто работают только с юрлицами и не продающие товары и услуги физлицам для личных нужд.

В рамках одной точки цифровые рубли можно не принимать, если годовая выручка точки менее 5 млн руб. или точка расположена там, где нет доступа к интернету.

С этой даты крупные банки должны предоставлять клиентам возможность работать с цифровым рублем. Для крупных продавцов, попавших в первый этап, появилась обязанность обеспечить потребителям возможность оплаты цифровыми рублями.

При этом закон не требует подключать такой способ оплаты на каждом терминале или во всех каналах продаж. Достаточно обеспечить покупателю хотя бы один работающий способ оплаты цифровыми рублями через универсальный платежный код — при соблюдении требований к обслуживающему банку и подключению.

Универсальный платежный код может объединять разные способы оплаты: СБП, цифровой рубль, оплату по реквизитам. Доступный набор зависит от договоренностей продавца с банком.

Чтобы подключить прием цифровых рублей, компании следует:

• Обратиться в банк. Уточнить, подключен ли он к платформе цифрового рубля, и согласовать открытие цифрового счета.
• Настроить прием платежей. Вместе с банком проверить, как подключить оплату через универсальный платежный код и интегрировать ее с действующими каналами продаж.
• Проверить кассовое и POS-оборудование. Если компания уже принимает оплату через СБП, обычно можно использовать существующие каналы после необходимой настройки — отдельное оборудование, как правило, не требуется.
• Подготовить сотрудников. Объяснить кассирам и администраторам, как проводить платежи, оформлять возвраты и действовать при технических сбоях.
• Проверить бухгалтерский учет. Уточнить, как операции будут поступать в учетную систему, и настроить аналитику, если нужно отдельно отслеживать цифровые платежи.

Банк России рекомендует начинать подключение через банк, который обслуживает компанию и участвует в платформе цифрового рубля.

До 31 декабря 2026 года для бизнеса действует льготный период: комиссии за операции с цифровыми рублями не взимаются. С 1 января 2027 года начнут действовать установленные Банком России тарифы.

Цифровой рубль — форма национальной валюты, а не отдельный вид дохода. Сам по себе способ оплаты не меняет правила расчета налогов: выручку, полученную цифровыми рублями, учитывают по общим правилам применяемого налогового режима.

Банк России указывает, что бухгалтерский учет таких операций будет вестись в привычном порядке. 

Граждане сами решают, открывать ли цифровой кошелек и пользоваться ли новой формой денег. Наличные и обычные безналичные деньги продолжают использоваться наравне с цифровыми рублями.

Цифровой кошелек открывается только по инициативе гражданина. Зарплаты, пенсии и пособия можно переводить в цифровые рубли лишь с письменного согласия получателя. Принудительный перевод запрещен.

Цифровой рубль также не предназначен для накоплений: на остаток не начисляются проценты, кешбэк не предусмотрен. Это платежный инструмент для переводов и расчетов.

Цифровой рубль может помочь бизнесу сократить расходы на прием платежей: с 2027 года тариф для оплаты от физлиц составит 0,3%, что обычно ниже стоимости карточного эквайринга. Единый QR-код также упрощает работу с разными способами оплаты.

При этом компании потребуется проверить совместимость кассового и учетного ПО, настроить прием платежей и обучить персонал. Кроме того, на остаток цифровых рублей не начисляются проценты и не предусмотрен кешбэк.

О том, как настроить кассовое приложение для приема разных способов оплаты, читайте в статье: «Saby Retail (СБИС Касса) — как работать и куда установить».

Цифровой рубль не отменяет наличные и обычные безналичные деньги, а дополняет их. Граждане сами решают, открывать ли цифровой кошелек и пользоваться ли новой формой валюты. Принудительно переводить зарплаты, пенсии и социальные выплаты в цифровые рубли нельзя — для этого требуется согласие получателя.

Цифровой рубль — не криптовалюта, а официальная форма российской национальной валюты, выпускаемая Банком России. Понимание этих различий поможет бизнесу отвечать на вопросы покупателей и избежать недопонимания при расчетах.

За необоснованный отказ принять цифровой рубль при наличии такой обязанности предусмотрены штрафы по ч. 4 ст. 14.8 КоАП РФ:

• для должностных лиц и ИП — от 15 000 до 30 000 руб.;
• для юридических лиц — от 30 000 до 50 000 руб.

Ответственность касается только продавцов, для которых обязанность принимать цифровые рубли уже вступила в силу.

К 2028 году обязанность обеспечить прием цифрового рубля распространится на более широкий круг продавцов. Компаниям стоит заранее проверить, попадают ли они под требования закона, связаться с банком и оценить готовность кассового и учетного ПО.

При этом не нужно автоматически менять всю платежную инфраструктуру: в ряде случаев прием цифровых рублей можно организовать через уже используемые каналы после настройки со стороны банка.

Обязан ли бизнес принимать цифровой рубль с 1 сентября 2026 года?

Только если компания соответствует установленным критериям по выручке и обслуживающему банку. Для остальных обязанность наступает на следующих этапах внедрения.

Нужно ли принимать цифровые рубли при работе только с юрлицами?

Нет, обязательный прием касается расчетов с физлицами за товары и услуги для личных нужд.

Кто освобожден от обязанности принимать цифровой рубль?

Компании с общей годовой выручкой менее 20 млн руб., торговые точки с выручкой менее 5 млн руб. и без доступа к интернету, а также бизнес, который работает только с юрлицами.

Обязан ли гражданин открывать цифровой кошелек?

Нет, использование цифрового рубля добровольное. Кошелек открывается по инициативе самого человека.

Чем цифровой рубль отличается от денег на банковской карте?

Деньги на карте хранятся на счете в коммерческом банке, а цифровые рубли — в кошельке на платформе Банка России. Все формы рубля равны по стоимости.

Как открыть цифровой кошелек гражданину или ИП?

Гражданин открывает его через приложение подключенного банка. ИП и юрлица подключаются через банк, работающий с платформой цифрового рубля.

Нужно ли покупать новое оборудование для работы с цифровым рублем?

Обычно достаточно проверить совместимость кассового и платежного ПО и при необходимости обновить его. Требования зависят от используемого оборудования и способа приема платежей.

Переходите на Saby. Сервис помогает вести бухгалтерский учет и контролировать расчеты в единой системе. Мы поможем подобрать решение и настроить работу Saby под процессы вашей компании. Позвоните по номеру +7 (909) 282-50-95 или оставьте заявку ниже.